Power BI e Intelligenza Artificiale per il controllo di gestione

Unità didattica n. 1
DAL DATO ALLA DASHBOARD
Power BI + AI: creare dashboard e report in una frazione del tempo
Giovedì 15 ottobre 2026, ore 14.30 - 17.30

Obiettivo: costruire le fondamenta del sistema di reporting, partendo dai dati disponibili in azienda e utilizzando Power BI e Intelligenza Artificiale per ridurre le attività manuali di preparazione ed elaborazione.

• Il ruolo di Power BI nell'era dell'Intelligenza Artificiale

• Dal dato amministrativo all’informazione direzionale

• Acquisizione dei dati da Excel, contabilità e gestionali

• Power Query per acquisire, pulire e trasformare i dati

• Utilizzare l’AI per supportare: pulizia dei dati; trasformazioni: classificazioni e integrazione di fonti differenti

• Organizzare i dati per l’analisi

• Introduzione alla costruzione di KPI

• Creazione assistita di indicatori e dashboard.

• Reporting economico-finanziario e gestionale.

• Best practice per creare report aggiornabili e scalabili.

Caso pratico: dal bilancio di verifica al cruscotto direzionale

Partendo da:

• bilancio di verifica;

• scadenziario clienti e fornitori;

• dati di contabilità;

• informazioni provenienti da Excel

verrà costruito progressivamente un cruscotto contenente:

• andamento del fatturato;

• marginalità;

• crediti;

• incassi;

• liquidità;

• principali KPI direzionali.

Risultato: il partecipante comprenderà come passare da una serie di file e informazioni separate a un sistema strutturato di reporting direzionale.

Unità didattica n. 2
DALLA DASHBOARD ALL’ANALISI
Dati che parlano: come l’AI individua insight, anomali e opportunità
Giovedì 22 ottobre 2026, ore 14.30 - 17.30

Obiettivo: passare dalla semplice rappresentazione dei dati alla loro interpretazione, utilizzando Power BI e Intelligenza Artificiale per capire non soltanto cosa sta accadendo, ma anche quali fenomeni meritano attenzione.

• Modellazione dati 

• Tabelle e relazioni

• Costruzione di un modello coerente per l’analisi

• Introduzione alle misure

• DAX applicato al controllo di gestione

• Supporto dell’AI nella costruzione e revisione delle misure DAX

• Analisi multidimensionali di:
- costi;
- ricavi;
- marginalità;
- clienti;
- prodotti;
- periodi.

• Analisi budget-consuntivo.

• Individuazione e rappresentazione degli scostamenti.

• Visualizzazioni avanzate.

• Visual AI disponibili nell’ambiente Power BI.

• Tecniche per individuare anomalie e fenomeni significativi.

• Dalla visualizzazione all’interpretazione manageriale.

Caso pratico: analisi degli scostamenti

Sul modello costruito nel primo modulo verranno integrati i dati di budget.
Il partecipante vedrà come analizzare:

• ricavi effettivi vs budget;

• costi effettivi vs budget;

• variazioni della marginalità;

• aree con scostamenti maggiormente significativi;

• trend;

• anomalie;

• possibili cause da approfondire.

Obiettivo: l’obiettivo non sarà soltanto evidenziare la varianza, ma costruire un sistema che aiuti a capire dove concentrare l’attenzione.

Risultato: la dashboard evolve da strumento descrittivo a strumento di analisi e supporto decisionale.

Unità didattica n. 3
DALL’ANALISI ALL’AUTOMAZIONE
Dal reporting agli AI Agent: il futuro del controllo di gestione
Venerdì 13 novembre 2026, ore 9.00 - 12.00

Obiettivo: comprendere come l’Intelligenza Artificiale generativa possa essere integrata nei processi di reporting per automatizzare attività ricorrenti, produrre commenti gestionali e supportare il monitoraggio continuativo dei KPI.

• Copilot e Intelligenza Artificiale generativa applicati al reporting.

• Dal dato numerico al commento gestionale.

• Produzione assistita di:
- sintesi;
- commenti;
- report narrativi;
- evidenza delle criticità;
- richieste di approfondimento.

• Integrazione tra Power BI, Excel e Microsoft 365.

• Come strutturare un processo di reporting assistito dall’AI.

• Dal report periodico al monitoraggio continuativo.

• Introduzione al concetto di AI Agent.

• Differenza tra chatbot, assistente e agente.

• Possibili utilizzi degli AI Agent nell’analisi dei dati.

• Automazione dei processi di monitoraggio e reporting.

• Segnalazione delle anomalie.

• Generazione periodica di report.

• Governance.

• Sicurezza.

• Riservatezza dei dati.

• Supervisione umana.

• Limiti dell’Intelligenza Artificiale nelle organizzazioni.

Caso pratico: dal cruscotto al collaboratore digitale

Sul sistema costruito durante il percorso verrà mostrata la logica di un agente AI in grado di:

• acquisire periodicamente i dati disponibili;

• aggiornare i KPI;

• individuare indicatori fuori soglia;

• segnalare anomalie;

• predisporre un primo commento gestionale;

• organizzare le informazioni rilevanti;

• generare un report destinato a imprenditori o manager;

• lasciare alla persona il controllo e la validazione finale.

Risultato: il partecipante comprenderà il passaggio da:
report statico → dashboard interattiva → analisi assistita → monitoraggio intelligente.

Il caso pratico trasversale
L’intero percorso seguirà un’unica esercitazione progressiva.

FASE 1 - ORGANIZZARE I DATI
Input

• contabilità;
• bilancio di verifica;
• scadenzario;
• dati commerciali;
• budget;
• file Excel.

FASE 2 - COSTRUIRE IL MODELLO
Power Query + modello dati + KPI +DAX

FASE 3 - COSTRUIRE IL CRUSCOTTO
Analisi di:

• fatturato;
• marginalità;
• costi;
• crediti;
• liquidità;
• budget.

FASE 4 - TROVARE LE INFORMAZIONI IMPORTANTI
AI + Power BI per individuare:

• scostamenti;
• trend;
• anomalie;
• criticità;
• opportunità.

FASE 5 - COMUNICARE I RISULTATI
Dati e grafici vengono trasformati in:

• commenti;
• sintesi;
• report direzionali;
• informazioni per imprenditori e manager.

FASE 6 -  AUTOMATIZZARE
Introduzione alla logica degli AI Agent per:
monitorare → identificare → segnalare → commentare → riportare.

Risultato finale del percorso
Al termine del percorso il partecipante avrà seguito la realizzazione di un processo completo:
Dati → Power Query → Modello Power BI → KPI → Dashboard → Analisi degli scostamenti → Insight → Report narrativo → Automazione e AI Agent

L’obiettivo non è soltanto imparare a costruire dashboard più rapidamente, ma comprendere come utilizzare Power BI e Intelligenza Artificiale come un unico ecosistema di controllo, analisi e reporting.